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厦门大学预借票据开具票据办理流程
发布时间: 2018-03-16  文章出处: 社科处


一、预借票据办理流程

需携带的材料

1.在科研管理部门立项后的科研合同(横向科研课题)或任务书计划书联合申报书等(纵向科研课题)。

2.预借票据申请表。

3.开具增值税普通发票或专用发票的,预借的为项目首笔经费需携带公务卡;预借的为项目第二笔及后续经费(需确保经费卡余额足额扣税,余额不足仍需携带公务卡),需携带《厦门大学经费报销单》,填写范式如下图:



备注:打星号的地方为项目负责人和经办人签字

金额 = 预借票据金额÷1.03×0.03×1.12(保留小数点后两位,小数点第三位不管是多少都进一位)

例:预借票据金额为1

则金额 = 10000÷1.03×0.03×1.12

326.213592232

=326.22

对于建筑设计类科研经费,增值税税率为6%

金额 = 预借票据金额÷1.06×0.06×1.12(保留小数点后两位,小数点第三位不管是多少都进一位)。


二、开具票据办理流程

  1. 确认科研经费已经入账(是否入账可以在财务处财务信息门户进行查询),如科研经费已到账但未进行认领不予开具票据。

  2. 开具增值税普通发票或专用发票的,需携带的材料(需确保经费卡余额足额扣税,余额不足仍需携带公务卡)《厦门大学经费报销单》

填写范式如下:





备注:说明栏要写来款金额、来款时间、来款单位、开票类型(增值税普票、专票或往来结算票据,开具增值税普票需对方单位和纳税人识别号,开具增值税专票需对方单位、纳税人识别号、地址电话、开户行及账号)和开票内容(技术服务费、技术开发费、技术咨询费、科研经费、科研协作费、测试费等)。

其他填写规范参照预借票据。

  

  

  


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